Conform BBV (Besluit Begroting en Verantwoording), dient de overhead apart te worden verantwoord. Deze kosten mogen niet toegerekend worden aan de primaire activiteiten op de programma's. In de programma's worden alleen nog de kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces.
Overhead
Programma Overhead | Realisatie | Begroting | Meerjarenbegroting 2019-2022 | |||
bedragen x € 1.000 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Overhead | 7.361 | 7.696 | 8.227 | 8.279 | 8.431 | 8.390 |
(Hulp) kostenplaatsen | 0 | -25 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal programma | 7.361 | 7.672 | 8.227 | 8.279 | 8.431 | 8.390 |
Verrekening met reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Na verrekening met reserves | 7.361 | 7.672 | 8.227 | 8.279 | 8.431 | 8.390 |
In bovenstaande tabel is het verschil in realisatie 2017 en begroting 2019 het meest opvallend. Voor ruim € 500.000 heeft dit een administratieve oorzaak. Er is een verschil in de boekingswijze voor flexibele inhuur tussen 2017 en de jaren daarna (het budget staat in de begroting centraal onder overhead. Gedurende het jaar wordt het naar behoefte verdeeld over de taakvelden). Daarnaast is in 2017 eenmalig bezuinigd op de overhead, zodat dit budget elders kon worden ingezet. De structurele budgetten zijn in tact gelaten (verschil in realisatie en begroting). Tevens is een efficiëntere manier voor de kostenverdeling toegepast, wat een technische verschuiving van kosten tot gevolg heeft.
Wat over blijft, is een feitelijke kostenstijging over van € 255.000. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de noodzakelijke inzet ten behoeve van de ICT. Daarnaast is extra budget opgenomen voor het inrichten van de Interne Controle (wettelijk verplicht).
In onderstaand overzicht treft u de wijzigingen ten opzichte van de huidige meerjarenbegroting aan.
Meerjarenbegroting 2019-2022 x € 1.000 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Mutaties Programmabegroting 2019 | ||||
Bestuursakkoord inzet communicatie | -20 | -20 | -20 | -20 |
Landelijke aanbesteding VNG telefonie | 0 | -50 | -50 | -50 |
LED- verlichting | 0 | 60 | 60 | 60 |
Ontwikkelingen I&A | -52 | -52 | -52 | -52 |
Mutaties Programmabegroting 2019
Bestuursakkoord inzet communicatie (-20)
Om de doelen in het uitvoeringsprogramma te behalen is extra inzet van communicatie nodig.
Landelijke aanbesteding VNG telefonie (0)
In deze moderne informatiesamenleving zijn we gewend om 24 uur per dag online producten te bestellen, snel contacten te leggen én alle informatie te vinden die we nodig hebben. De telefonische bereikbaarheid van de gemeente Vught loopt hier nog op achter. Door te investeren in een moderne manier van bellen, is een medewerker op elke plek, op elk moment telefonisch bereikbaar. Vught sluit hiervoor aan bij een collectieve aanbesteding. Hierdoor wordt op (onderhoud)kosten bespaard, maar vooral kennis gedeeld, technische beheer uit handen genomen, een stabielere telefoonomgeving gerealiseerd en, meest belangrijk, de dienstverlening verbeterd.
LED- verlichting (+60)
We investeren in een nieuw verlichtingssysteem en in LED verlichting binnen het gemeentekantoor. Een duurzaam alternatief waardoor de energielasten lager worden.
Ontwikkelingen I&A (-52)
De ICT uitgaven nemen toe. Reden hiervoor: toenemende wettelijke verplichtingen op het gebied van informatieveiligheid, privacy en de verdergaande digitalisering.
Het jaarlijks benchmark onderzoek naar ICT uitgaven van gemeenten laat zien dat de gemeentelijke kosten voor ICT landelijk stijgen en dat Vught (wettelijke en landelijke) doelstellingen realiseert met een budget dat 15% lager is dan het landelijk gemiddelde.
(Hulp) kostenplaatsen